Inversión inmobiliaria con un solo 401 (k) | Grupo financiero IRA

Inversión inmobiliaria con un solo 401 (k) | Grupo financiero IRA
Category: Buen Crédito
13 enero, 2021

Inversión inmobiliaria con un solo 401 (k)

Puede invertir su 401 (k) en bienes raíces cuando establece una cuenta de jubilación individual autodirigida, como un 401 (k) Solo o un 401 (k) Roth Solo para bienes raíces. Cuando decimos “invierta su 401 (k) en bienes raíces”, no estamos haciendo referencia a un 401 (k) tradicional patrocinado por los empleados. De hecho, no puede usar su 401 (k) para invertir directamente en bienes raíces. Puede usar un Solo 401 (k) si es propietario de una pequeña empresa sin empleados o si es un trabajador autónomo.

El Solo 401 (k), también conocido como el 401 (k) autodirigido, fue creado por el IRS para ayudar específicamente a:

  • Trabajadores por cuenta propia
  • Personas que generan activamente una parte de sus ingresos a través de actividades de autoempleo.
  • Propietarios de pequeñas empresas sin empleados (excepto ellos mismos o su cónyuge)

Establecer un plan de jubilación Solo 401 (k)

Antes de comprar bienes raíces, primero debe establecer un plan Solo 401 (k) autodirigido.

Ventajas del plan autodirigido Solo 401 (k) “Control de chequera”

  • Creado por el IRS específicamente para autónomos o propietarios de pequeñas empresas sin empleados a tiempo completo
  • Reciba un plan 401 (k) individual autodirigido de arquitectura abierta personalizado aprobado por el IRS
  • Obtenga la capacidad de realizar inversiones tradicionales, como acciones, pero también todas las inversiones en activos alternativos aprobados por el IRS, como bienes raíces.
  • Ayude a construir sus ahorros para la jubilación contribuyendo hasta $ 56,000 por año ($ 62,000 si es mayor de 50 años), casi 10 veces la cantidad máxima de contribución de una IRA
  • Contribuya a su plan con fondos antes de impuestos o Roth (después de impuestos). A continuación, encontrará un enlace que analiza los beneficios de usar fondos Roth para comprar bienes raíces
  • Pida prestados hasta $ 50,000 libres de impuestos y multas y use esos fondos para cualquier propósito, ya sea personal o comercial
  • Invierta en lo que sabe y comprende sin impuestos, como bienes raíces, metales preciosos, gravámenes fiscales, préstamos de dinero fuerte, negocios privados y mucho más.
  • Como fideicomisario del plan, realizar una inversión es tan fácil como emitir un cheque o ejecutar una transferencia bancaria.
  • Genere ingresos o ganancias con impuestos diferidos o libres de impuestos en las inversiones de su plan
  • Abra su plan Solo 401 (k) autodirigido en Capital One Bank, sin necesidad de un custodio especial de IRA
  • Protección de activos y acreedores
  • Compra de bienes raíces con apalancamiento sin activar impuestos
  • Recibir una carta de opinión del IRS confirmando la legalidad del plan

¿Como funciona?

  • Su especialista en impuestos del plan 401 (k) individual asignado trabajará con usted para personalizar su plan 401 (k) Solo en función de sus objetivos de inversión, impuestos y jubilación.
  • La nueva cuenta del plan Solo 401 (k) se puede abrir en Capital One Bank
  • Financia el plan Solo 401 (k) con una transferencia de cualquier fondo de jubilación antes de impuestos, o haciendo una contribución deducible de impuestos o después de impuestos (Roth) directamente a la nueva cuenta del plan.
  • Todos los ingresos y ganancias generados por la inversión del plan Solo 401 (k) generalmente regresarán a su plan Solo 401 (k) sin impuestos
  • No hay requisitos de presentación o informes anuales del IRS si los activos de su plan están por debajo de $ 250,000
  • Manejaremos toda la administración del plan del IRS
  • Sin tarifas de transacción
  • Sin tarifas de valoración de activos
  • ¡Invertir es tan fácil como escribir un cheque!
  • Sin cargo por cancelación del plan

Compra de bienes raíces con un solo 401 (k)

Vayamos directamente a los beneficios.

¿Es necesaria una LLC para comprar bienes raíces con un Solo 401 (k)?

Por supuesto, no necesita una LLC para su 401 (k) autodirigido para comprar bienes raíces. El Plan Solo 401 (k) en sí puede tomar el título de la propiedad. En otras palabras, el plan puede ser propietario de la propiedad.

No hay ningún requisito para establecer una LLC con los fondos de su Plan Solo 401 (k). Sin embargo, comprar bienes raíces bajo una LLC proporciona protección de activos. Solo 401 (k) es dueño de la LLC, y la LLC será dueña de la propiedad y usted es el administrador de la LLC. Como administrador, tiene control total sobre sus inversiones.

Mantenimiento de una propiedad con un Solo 401 (k)

Una de las principales ventajas de comprar bienes raíces con fondos de jubilación es que todas las ganancias se difieren de impuestos hasta una distribución o están libres de impuestos en el caso de una cuenta Roth (después de impuestos). Además de navegar por las reglas de transacciones prohibidas del IRS, los siguientes son algunos consejos útiles para realizar inversiones inmobiliarias con fondos de jubilación:

  • El depósito y el precio de compra de la propiedad inmobiliaria debe pagarse con fondos de la cuenta de jubilación y no con ninguna persona descalificada.
  • Todos los gastos, reparaciones e impuestos incurridos en relación con la inversión inmobiliaria de la cuenta de jubilación deben pagarse con fondos de jubilación; no se deben utilizar fondos personales de ninguna persona descalificada.
  • Si se requieren fondos adicionales para mejoras u otros asuntos relacionados con la inversión inmobiliaria propiedad de la cuenta de jubilación, todos los fondos deben provenir de la cuenta de jubilación o de una “persona no descalificada”.
  • Asociarse con usted o con otra persona descalificada en relación con una inversión en una cuenta de jubilación podría activar las reglas de transacciones prohibidas del IRS.
  • Si se necesita financiamiento para una transacción inmobiliaria, solo se debe utilizar financiamiento sin recurso. Un préstamo sin recurso es un préstamo que no está garantizado personalmente por el titular de la cuenta de jubilación o cualquier persona descalificada y por el cual el único recurso del prestamista es contra la propiedad y no contra el prestatario.
  • Si utiliza un préstamo sin recurso para comprar bienes raíces con una IRA autodirigida, las reglas de ingresos imponibles comerciales no relacionados (“UBTI”) podrían activarse y podría aplicarse una tasa impositiva que llegara al 40 por ciento. Nota: una exención de este impuesto está disponible para planes 401 (k) de conformidad con IRC 514 (c) (9). Si el impuesto UBTI se activa y el impuesto se adeuda, el formulario 990-T del IRS debe presentarse a tiempo.
  • El titular de la cuenta de jubilación o cualquier “persona descalificada” no debe prestar ningún servicio en relación con la inversión inmobiliaria. Por favor mira:
  • El título de la propiedad inmobiliaria comprada debe estar a nombre de la cuenta de jubilación. Por ejemplo, si Joe Smith estableció una LLC IRA autodirigida y nombró a la LLC XYZ, LLC, el título de la propiedad inmobiliaria comprada por
  • Joe’s Self-Directed IRA LLC sería el siguiente: XYZ LLC. Considerando que, si Joe Smith estableció una IRA autodirigida con ABC IRA Trust Company (custodio), y el custodio compró los bienes inmuebles directamente en nombre de Joe sin el uso de una LLC, entonces el título leería: ABC IRA Trust Company FBO John Doe IRA.
  • Mantenga buenos registros de los ingresos y gastos generados por la inversión inmobiliaria propiedad de la cuenta de jubilación
  • Todos los ingresos, ganancias o pérdidas de la inversión inmobiliaria de la cuenta de jubilación deben asignarse al propietario de la cuenta de jubilación de la inversión.
  • Asegúrese de realizar la diligencia adecuada en la propiedad que comprará, especialmente si se encuentra en un estado en el que no vive.
  • Tenga cuidado con el fraude si compra bienes raíces de un promotor.
  • Si utiliza una IRA LLC autodirigida para comprar bienes raíces, es una buena práctica formar la LLC en el estado donde se ubicarán los bienes raíces para evitar tarifas de presentación adicionales. Además, tenga en cuenta las tarifas de franquicia o de presentación de una LLC estatal anual.

El uso de fondos de jubilación para comprar bienes raíces puede ofrecer a los titulares de cuentas de jubilación una serie de beneficios financieros y fiscales positivos, como una forma de invertir en lo que uno sabe y comprende, diversificación de inversiones, protección contra la inflación y la capacidad de generar impuestos diferidos o impuestos. – ingresos o ganancias libres (en el caso de un Roth). La lista de consejos útiles que se describen anteriormente debe proporcionar a los inversionistas de cuentas de jubilación que buscan comprar bienes raíces una pauta sobre cómo evitar que su cuenta de jubilación entre en conflicto con el IRS.

¿Por qué Real Estate?

Después de la crisis financiera de 2008, la gente empezó a desconfiar de Wall Street. No se sentían cómodos haciendo inversiones tradicionales que no entendían completamente. Los individuos, particularmente los de la clase media, no sabían lo que estaba sucediendo en Wall Street. Como resultado, se volvieron escépticos al invertir sus fondos de jubilación en activos tradicionales.

El sector inmobiliario, sin embargo, es algo con lo que la mayoría de nosotros nos sentimos cómodos, tanto de clase baja, media como alta.

Mucha gente se preocupa por la inflación, que es otra razón por la que recurren a inversiones inmobiliarias. Incluso si el riesgo de inflación no es real (puede que lo sea o no), la inflación puede dañar seriamente una cartera de jubilación. El valor de la moneda hoy puede valer significativamente menos mañana. Los activos duros (activos reales y tangibles) son una forma de proteger su plan de jubilación contra la inflación. En cierto modo, los activos duros actúan como un amortiguador contra los activos de jubilación y los estragos de la inflación.

Tipos de inversiones inmobiliarias

A continuación se muestra una lista parcial de inversiones relacionadas con bienes raíces nacionales o extranjeras que puede realizar con un Solo 401 (k):

  • Tierra cruda
  • Casas residenciales
  • Propiedad comercial
  • Apartamentos
  • Duplex
  • Condominios / Townhomes
  • Casas móviles
  • Notas inmobiliarias
  • Opciones de compra de bienes raíces
  • Certificados de gravámenes fiscales
  • Escrituras de impuestos

¿Sabías?

Para un Solo 401 (k), los bienes raíces y las criptomonedas son posibles inversiones, así como áreas más tradicionales como acciones y bonos. Puede contribuir tanto como empleador como como empleado, Solo 401 (k) ofrece contribuciones más altas que otras cuentas, ¡y puede invertir más dinero para su futuro! Comuníquese con IRA Financial hoy para obtener más información.